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信托公司和银行保密法:你的BSA计划是好还是足够好?
尽管《银行保密法》(BSA)规定的所有方面可能不需要信托公司，但对存款金融机构的监管义务和重要性并没有减少。基于结构、所有权和目的的透明度，信托本质上具有更高的风险。《美国爱国者法案》第352条要求[…]
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1071 &这对您的金融机构意味着什么
大多数金融机构都意识到目前的监管要求，即在某些涉及的交易中为申请人收集人口统计信息，不久类似的人口统计要求将很快适用于小型企业的申请。2023年3月30日，消费者金融保护局(CFPB)最终发布了小企业贷款规则，该规则实施了小型…
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邮件盗窃、欺诈和非典……“哦，天哪!”FinCEN邮件盗窃预警及SAR要求
你听说过支票快要绝迹了吗?这个行业说这话的时间比我在银行工作的时间还长，而且我活着的时间有一半多，但支票仍在谈判中!根据亚特兰大联邦储备银行的一篇文章，虽然支票是首选[…]
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随着利率的飙升，借贷者转向了购房协议
由于利率和房地产价值保持在稳定的高位，借款人倾向于2-1临时购买协议，以保持他们的初始抵押贷款支付。这些借款人希望他们将来能够再融资，以永久降低他们的付款。
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FinCEN对受制裁俄罗斯精英发出警告
2023年1月，金融犯罪执法网络(FinCEN)发布了一份警报FIN-2023-Alert002，关于“受制裁的俄罗斯精英及其代理人”对美国商业房地产(CRE)市场的潜在投资。该警报是在2022年3月发布的类似警报FIN-2022-Alert001之后发布的。正如警报中提到的，CRE可能具有高度复杂的所有权和[…]
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公平艾萨克公司(FICO)提高2023年的信贷费用
2022年11月22日，国家消费者报告机构(NCRA)致信其成员，宣布大多数抵押贷款机构将在2023年看到Fair Isaac Corporation (FICO)的价格上涨。随后，FICO发布了一份声明，确认在2022年9月1日之前，它已经通知了三家信用报告机构(Equifax、Experian和TransUnion)，它已经采用了新的基于分层的信用费用版税结构。
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CECL -采用后的考虑
在过去的十年中，金融机构对当前预期信用损失(CECL)会计准则进行了讨论和争论。许多大型金融机构在2020年采用了该标准，大多数小型社区金融机构在2023年1月1日采用了该标准。以下是2023年需要考虑的一些事项，以帮助您的金融机构在下一次监管考试或外部审计中取得成功。
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随着利率继续上升，再融资风险也在上升
最近，当与一群高级贷款人和首席信贷官在一起时，有人问了一个问题——是什么让你夜不能寐?答案是:再融资风险。简单地说，再融资风险是指借款人在现有贷款到期时无法以优惠条件再融资的风险，这可能会对他们偿还债务的能力产生负面影响。
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受新研发资本化要求影响的金融服务
这篇博客的作者是我的同事肖恩·克罗托(Sean Croteau)，他是我们联邦税务策略小组的一名主管。新规定要求将第174条成本资本化，这适用于包括金融服务业在内的许多行业。银行、保险公司和金融服务领域的其他参与者经常在研究和开发上投入大量资源。
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不要忽视下一个金融科技投资的研发税收抵免
这篇博客的作者是我的同事迈克尔·德·普里马(Michael De Prima)，他是我们联邦税收策略小组的负责人之一。金融服务公司可能看起来不像研发(R&D)激励措施的典型候选人，但这些组织的技术投资可以提供获得研发税收抵免的绝佳机会。联邦研发信贷[…]
